盘州市财政局关于2019年预算及“三公”经费预算公开的说明
目录
一、部门概况
（一）部门职责
（二）部门内设机构
（三）预算构成情况
（四）部门人员构成
二、部门预算公开说明
（一）部门收支总体情况
（二）部门收入总体情况
（三）部门支出总体情况
（四）财政拨款收支情况
（五）一般公共预算支出情况
（六）一般公共预算基本支出情况
（七）一般公共预算“三公”经费支出情况
（八）政府性基金预算支出情况
三、其他重要事项说明
（一）机关运行经费安排情况
（二）政府采购情况
（三）部门预算绩效情况
（四）国有资产占用情况
（五）专业性较强名词解释
一、部门概况
（一）部门职责：
1.贯彻执行国家和省、六盘水市财政有关预算、税收、财务会计等方针政策、法律法规和规章制度；分析预测全市经济形势，指导全市财政工作，拟定全市财政预算、地方税收、财务会计等方面的规章制度，并监督执行。
2.负责市级财政收支管理工作；负责编制年度市级预算草案并组织执行；受市人民政府委托，向市人民代表大会报告全市和市级财政预算及执行情况，向市人民代表大会常务委员会报告财政决算；拟定经费开支标准额度、定额，负责审核批复部门（单位）和乡镇的年度预决算。
3.负责政府非税收入管理，建立科学规范的非税收入管理制度；负责彩票公益金管理和国债资金管理工作。
4.拟定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作。
5.拟定和执行政府采购政策，指导编制政府采购预算，并监督管理。
6.按照管理权限，拟定有关税收调整方案并组织实施。拟定财政税收计划，提出税收减免、税目税率调整建议。
7.拟定市级行政事业单位国有资产管理规章制度，并监督管理；拟定需要全市统一规定开支的标准及相关政策并监督实施；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体财政预算内的其他收支管理。
8.审核和汇总编制市级国有资本经营预决算草案；拟定市级国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本金收益；组织实施企业财务制度，参与企业改革、改制、破产等相关政策研究；拟定企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。
9.管理市级财政的经济发展支出，负责财政性投资项目资金及项目评审的相关工作；负责农业综合开发管理工作。
10.会同有关部门管理市财政社会保障和就业及医疗卫生支出；监督社会保障资金（基金）财务管理制度的落实；编制社会保障预决算草案。
11.贯彻执行国家、省、市关于国际金融组织和外国政府贷款的各项方针、政策；负责管理政府债务。
12.执行国家统一的会计制度，监督和规范会计行为，负责管理会计工作。
13.监督检查财税方针政策、财税法规的执行情况，提出加强财政管理的办法和建议；负责财政重大支出的绩效评估工作。
14.协调政府项目筹融资工作，加强对地方金融机构的财务监管。
15.负责全市财政系统信息化建设；开展财政科学研究；组织财政人员培训；负责财政信息和财政宣传工作。
16.承办市人民政府和省、六盘长市财政局交办的其他事项。
（二）部门内设机构：
盘州市财政局是负责管理全市财政收支、财税政策、国有资产的综合性工作部门，内设办公室、预算科、综合科、行政科、社会保障科、农业科、企业科、经济建设科、政府采购科、财政监督科、债务科及农业综合开发科等12个内设科室，下辖市基层财政管理局、非税收入管理中心、国库集中支付中心和会计管理局，4个事业单位。
（三）预算构成情况：
本部门预算只含本级预算，无下属单位预算。
（四）部门人员构成：本部门编制数为75个，其中行政（参公）编31个、事业编44个。截止2019年1月止行政在职职工31人，事业在职职46人，离休职工1人，退休职工26人。
二、部门预算公开说明
（一）部门收支总体情况（详见表1）。
1.收入情况。2019年，本部门总收入4049.92万元（保留两位小数，下同），较上年增加1318.28万元，主要是政府性基金预算拨款收入增加。其中：原一般公共预算收入1150.31万元，较上年增加164.83万元,主要是新录用公务员及调资因素而增加；政府性基金预算拨款收入1616.33万元，较上年增加1616.33万元,主要是上年无政府性基金预算拨款收入；上年结转收入1283.28万元，较上年减少462.88万元,主要乡镇财政所办公楼建设工程竣工结算而减少。
2.支出情况。2019年，本部门总支出4049.92万元，较上年增加1318.28万元，主要是政府性基金预算拨款支出增加。其中：一般公共服务支出2017.18万元，较上年减少269.23万元,主要乡镇财政所办公楼建设工程竣工结算而减少；社会保障和就业支出107.73万元，较上年减少18.94万元,主要是缴费标准调整而减少;住房保障支出206.47万元，较上年增加8.03万元,主要新录用公务员及调资因素而增加；医疗卫生支出52.21万元，较上年增加0.09万元；城乡社区事务支出1616.33万元，较上年增加1616.33万元,主要是上年无政府性基金预算拨款支出；金融支出50万元与上年持平,为上年结转省级补助金融改革工作经费。
（二）部门收入总体情况（详见表2）。
2019年，本部门总收入4049.92万元，较上年增加1318.28万元，主要是政府性基金预算拨款收入增加。分来源类别看：上年结转收入1283.28万元、原一般公共预算收入1150.32万元、政府性基金预算拨款收入1616.33万元。分支出科目看：一般公共服务支出2017.17万元(其中本年预算收入783.9万元，上年结转收入1233.37万元),较上年减少269.24万元,；社会保障和就业支出107.73万元，较上年减少18.94万元;住房保障支出206.47万元，较上年增加8.03万元；医疗卫生支出52.21万元，较上年增加0.09万元；城乡社区事务支出1616.33万元，较上年增加1616.33万元；金融支出50万元与上年持平,为上年结转省级补助金融改革工作经费,。
（三）部门支出总体情况（详见表3）。
2019年，本部门总支出4049.92万元，较上年增加1318.28万元，主要是基本支出、政府性基金预算拨款支出增加。分支出类型看：基本支出1113.31万元、项目支出2936.61万元。分支出科目看：一般公共服务支出2017.17万元，较上年减少269.24万元；社会保障和就业支出107.74万元，较上年减少18.94万元,卫生健康支出52.21万元,较上年增加0.09万元,城乡社区支出1616.33万元较上年增加1616.33万元；金融支出50万元,与上年持平;住房保障支出206.47万元，较上年增加8.03万元万元。
（四）财政拨款收支总体情况（详见表4）。
1.财政拨款收入情况。2019年，本部门财政拨款收入4049.92万元，较上年增加1318.28万元，主要是主要是政府性基金预算拨款收入增加。其中：原一般公共预算收入1150.31万元，较上年增加164.83万元；政府性基金预算拨款收入1616.3
3万元，较上年增加1616.33万元；上年结转收入1283.28万元，较上年减少462.88万元。
2.财政拨款支出情况。2019年，本部门财政拨款支出4049.92万元，较上年增加1318.28万元，主要是政府性基金预算拨款支出增加。分支出类别看：一般公共预算支出2433.59万元、政府性基金预算支出1616.33万元。分支出科目看：一般公共服务支出2017.17万元，较上年减少269.24万元；社会保障和就业支出107.74万元，较上年减少18.94万元,卫生健康支出52.21万元,较上年增加0.09万元,城乡社区支出1616.33万元较上年增加1616.33万元；金融支出50万元,与上年持平;住房保障支出206.47万元，较上年增加8.03万元万元。
（五）一般公共预算支出情况（详见表5）。
2019年，一般公共预算支出（不含上年结转）1150.31万元，较上年增加164.83万元，主要新录用公务员及调资因素而增加增加。分支出类型看：基本支出1113.31万元、项目支出37万元。分支出科目看：一般公共服务支出783.9万元，较上年增加189.65万元；社会保障和就业支出107.73万元，较上年减少18.94万元;卫生健康支出52.21万元,较上年增加0.09万元；住房保障支出206.47万元，较上年增加8.03万元。
（六）一般公共预算基本支出情况（详见表6）。
2019年，一般公共预算基本支出（不含上年结转）1113.3万元，较上年增加181.82万元，主要是主要新录用公务员及调资因素而增加增加。分政府预算经济分类科目看：机关工资福利支出847.22万元、机关商品和服务支出49.66万元、对个人和家庭的补助216.42万元。分部门预算经济分类科目看：工资福利支出847.22万元、商品和服务支出49.66万元、对个人和家庭的补助216.42万元。
（七）一般公共预算“三公”经费支出情况（详见表7）。
（1）公务用车运行维护费。公车改革后无公务用车运行维护费。
（2）公务接待费。反映单位按规定开支的各类公务接待费。2019年本部门公务接待费预算5.83万元，较上年减0万元，。
（3）因公出国（境）费。反映部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。该项经费预算由市财政局统筹控制，本部门预算为0元，与2018年相比无变化。
综上，2019年本部门“三公”经费预算5.83万元，较上年减少0万元。
（八）政府性基金预算支出情况（详见表9）。
2019年，本部门无政府性基金预算。（有政府性基金预算的部门，请写“2019年，本部门政府性基金预算支出1616.33万元，较上年增加1616.33万元，主要是代缴土地和拆迁补偿费和社保资金而增加。分支出类型看：基本支出0万元、项目支出1616.33万元。分支出科目看：城乡社区支出1616.33万元。
- 三、其他重要事项说明
2019年，本部门安排机关运行费预算86.66万元。其中：办公费9.41万元、印刷费37万元、差旅费7.67万元、会议费1.48万元、福利费15.02万元、维修（护）费2.53万元、培训费5.42万元、水费2.03万元、公务接待费5.83万元、其他费用0.27万元。
（二）政府采购情况。
2019年，本部门无政府采购预算。
（三）部门预算绩效情况。
2019年本单位无预算项目需进行预算绩效。
（四）国有资产占用情况。
1.公务用车占用情况。2019年，本部门实有公务用车4辆，账面价值113.16万元，目前属于车改后资产未划转。
2.办公用房占用情况。2019年，本部门实有办公用房面积4426平方米，账面价值552.26万元，办公用房全部为单位自用。
3.大型设备占用情况。2018年，本部门实有大型设备0台（套），账面价值0万元，。
4.其他国有资产占用情况。2018年本单位无其他国有资产占用情况。
（五）专业性较强名词解释。
1.财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。
2.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。
5.上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
6.结余分配：反映单位当年结余的分配情况。
7.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
10.事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
11.“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
12.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
