贵州省六盘水市盘州市盘北经济开发区财政局2022年度部门决算公开说明

第一部分 贵州省六盘水市盘州市盘北经济开发区财政局概况

一、单位职责

1. 党工委主要职责：

贯彻落实党和国家的方针、政策，抓好开发区党的建设和社会主义精神文明建设；负责开发区机关和所属单位纪检监察、机构编制、人事宣传、统战、社会管理综合治理等工工作；指导开发区机关工、青、妇等群团组织开展活动；研究制定开发区经济社会发展目标、重大改革措施和关系全局性的政策问题；承担市委交办的其他事项。

2. 管委会主要职责：

（1）贯彻落实各项方针政策、法律法规及国家、省、市对开发区实行的各种优惠政策。

（2）编制开发区发展总体规划、计划和国民经济与社会发展规划、计划并组织实施。

（3）组织实施开发区的综合配套改革，建立适应开发区产业发展要求的现代企业制度、劳动人事制度、分配制度、风险投资机制和国有资产监管机制，培育发展各类市场和社会中介组织。

（4）负责开发区财政管理，调整和优化财政支出结构，建立相对独立的财政管理体制，对开发区国有资产实行监督管理。

（5）统筹、协调、管理开发区经济技术协作和招商引资工作。

（6）负责开发区市政基础设施和公共设施的开发建设管理。

（7）负责推进开发区文化、教育、卫生、人口计生、民政等社会事业全面发展。

（8）协调开发区企事业单位及有关部门派驻机构的工作。

（9）加强依法行政和行政执法监督工作，促进行政管理的制度化、规范化和法制化建设。

（10）承担市人民政府交办的其他工作。

二、机构设置及部门决算单位构成

贵州盘北经济开发区党工委、管委会设八个职能部门，分别是：党政办公室、党群工作部、经济发展局、财政局、政务服务局、监察室、建设服务中心和投资促进中心；六盘水市自然资源分局盘北分局人员工资和运转经费在盘北开发区预算。

贵州盘北经济开发区党工委、管委会编制人数57名，其中行政编制14名，事业编制43名。六盘水市国土资源局盘北开发区分局编制7名，编制总计64名。本年末实际在编在岗人员52人，退休人员6人，合计财政供养人员58人，与上年度61人相比减少3人，原因是工作人员正常调出。

我单位没有下属单位，按照部门决算编报要求，单独编制本级决算。

第二部分 贵州省六盘水市盘州市盘北经济开发区财政局 2022年度部门决算公开报表

（详见附表）

第三部分 贵州省六盘水市盘州市盘北经济开发区财政局2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

贵州省六盘水市盘州市盘北经济开发区财政局2022年度收支决算总计32954.91 万元，与2021年相比，增加18981.43万元，增长135.84%，主要原因是：本年度安排产业发展规划资金452万元、债务化解项目资金30174.8万元（其中11912.78为财政拨款收入，18262.02为其他收入）等项目资金造成收支决算比上年度大幅增长，工作人员职务晋升调增工资和住房公积金以及社会保险缴费资金也影响了收支决算的增长。

二、收入决算情况说明

贵州省六盘水市盘州市盘北经济开发区财政局2022年度收入合计32954.91万元，其中：财政拨款收入14692.89万元，占44.58%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入18262.02万元，占55.42%。

三、支出决算情况说明

贵州省六盘水市盘州市盘北经济开发区财政局2022年度支出合计32954.91万元，其中：基本支出906.64万元，占2.75%；项目支出32048.27万元，占97.25%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

贵州省六盘水市盘州市盘北经济开发区财政局2022年度财政拨款收支决算总计14692.53万元。与2021年相比，增加719.42万元，增长5.15%，主要原因是：本年度安排产业发展规划资金452万元、债务化解项目资金30174.8万元（其中11912.78为财政拨款收入，18262.02为其他收入）等项目资金造成收支决算比上年度大幅增长，工作人员职务晋升调增工资和住房公积金以及社会保险缴费资金也影响了收支决算的增长。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

贵州省六盘水市盘州市盘北经济开发区财政局2022年度一般公共预算财政拨款支出14692.53万元，占本年支出合计的44.58 %。与2021年相比，增加8662.39万元，增长143.65%，主要原因是：本年度安排产业发展规划资金452万元、债务化解项目资金30174.8万元（其中11912.78为财政拨款收入，18262.02为其他收入）等项目资金造成收支决算比上年度大幅增长，工作人员职务晋升调增工资和住房公积金以及社会保险缴费资金也影响了收支决算的增长。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：一般公共服务支出（类）1189.30万元，占8.09%；教育支出（类）6774.62万元，占46.11%；社会保障和就业支出66.29万元，占0.45%；卫生健康支出43.00万元，占0.29%；城乡社区支出5809.27万元，占39.54%；资源勘探工业信息等支出250万元，占1.70%；住房保障支出60.05万元，占0.41%；其他支出500万元，占3.4%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为14692.53万元，支出决算为14692.53万元，完成全年预算的100%。其中:

1、201（类）03（款）01（项）。年初预算为737.30万元，支出决算为737.30万元，完成全年预算的100%。

2、201（类）04（款）06（项）。年初预算为452万元，支出决算为452万元，完成全年预算的100%。

3、205（类）99（款）99（项）。年初预算为6774.62万元，支出决算为6774.62万元。完成全年预算的100%。

4、208（类）05（款）05（项）。年初预算为65.7万元，支出决算为65.7万元，完成全年预算的100%。

5、208（类）27（款）01（项）。年初预算为0.42万元，支出决算为0.42万元，完成全年预算的100%。

6、208（类）27（款）02（项）。年初预算为0.17万元，支出决算为0.17万元，完成全年预算的100%。

7、210（类）11（款）01（项）。年初预算为30.16万元，支出决算为30.16万元，完成全年预算的100%。

8、210（类）11（款）03（项）。年初预算为12.84万元，支出决算为12.84万元，完成全年预算的100%。

9、212（类）01（款）99（项）。年初预算为3242.05万元，支出决算为3242.05万元，完成全年预算的100%。

10、212（类）03（款）99（项）。年初预算为2374.22万元，支出决算为2374.22万元，完成全年预算的100%。

11、212（类）99（款）99（项）。年初预算为193万元，支出决算为193万元，完成全年预算的100%。

12、215（类）99（款）04（项）。年初预算为250万元，支出决算为250万元，完成全年预算的100%。

13、221（类）02（款）01（项）。年初预算为60.05万元，支出决算为60.05万元，完成全年预算的100%。

14、229（类）99（款）99（项）。年初预算为500万元，支出决算为500万元，完成全年预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

贵州省六盘水市盘州市盘北经济开发区财政局2022年度一般公共预算财政拨款基本支出906.64万元，其中：

（一）人员经费793.23万元，主要包括：基本工资221.73万元，津贴补贴291.81万元，奖金73.07万元，机关事业单位基本养老保险缴费65.7万元，职业年金缴费17.73万元，职工基本医疗保险缴费30.16万元，公务员医疗补助缴费12.84万元，其他社会保障缴费0.59万元，住房公积金60.05万元，退休费13.82万元，生活补助5.74万元。

（二）公用经费113.4 万元，主要包括：办公费19.68万元，电费0.14万元，邮电费0.55万元，差旅费30.09万元，维修（护）费4.11万元，培训费0.34万元，公务接待费6.2万元，劳务费15.34万元，其他交通费用36.96万元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

贵州省六盘水市盘州市盘北经济开发区财政局财政拨款支出预算为6.2万元，支出决算为6.2万元，完成预算的100%，决算数较上年增加6.2万元，增长100%，主要原因：2021年未按支出进度拨到公用经费，未列支公务接待费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算6.2 万元，比上年增加6.2万元，增长100%，增加主要原因是：2021年未按支出进度拨到公用经费，未列支公务接待费。具体情况如下：

1、单位本年度未发生因公出国（境）事务，未产生因公出国出境费用。

2、盘北开发区公务用车采取租赁形式使用，本年度未购置公务用车，也未产生车辆运行维护费。

3、公务接待费预算6.2万元，支出决算6.2万元，完成预算的100%。决算数较上年增加6.2万元，增长100%，具体是：国内接待支出6.2万元，主要是：接待上级单位检查指导工作，外出招商过程中接待客商和在本地接待来区考察咨询的客商。 2022年国内接待198批次，1292人次。国（境）外公务接待费支出0万元，国（境）外公务接待0 批次、0 人次。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

2022年政府性基金预算财政拨款本年收入0.36万元，本年支出0.36万元。比上年减少7942.97万元，降低100%，主要原因是：本年度只拨入征地补偿资金0.36万元，上年度拨入征地补偿资金7943.33万元。具体情况如下：

212（类）08（款）01（项）政府性基金预算财政拨款支出0.36万元，主要是用于：征地拆迁补偿。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

贵州省六盘水市盘州市盘北经济开发区财政局2022年度机关运行经费支出113.4万元，比上年增加64.52万元，增长131.98%，主要原因是：2021年度未按支出进度拨入公用经费，2021年度结转的公用经费指标2022年度才拨付到位，2022年度一并列支。

（二）政府采购支出情况

2022年度没有政府采购预算，也没有政府采购支出。

（三）国有资产占用情况

截至2022年12月31日，共有车辆4辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车4辆（其他用车主要是：一般公务用车） ；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十一、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度财政拨款项目支出开展了绩效自评工作，共计3个项目进行了绩效自评，涉及资金31026.8万元，自评覆盖率达到96.81%。

（二）二级项目支出绩效自评结果。

1、绩效自评的基本情况

（1）盘北经济开发区城市管理费项目

项目概况：贵州盘北经济开发区管理委员会根据城市管理实际资金需求，向盘州市人民政府申请了城市管理费，该项目是市政维护项目，主要用于市政设施设备维修维护和环境卫生管理，目的是为了加强园区环境卫生整治，基础设施维修维护，为辖区企业提供安全舒适的环境，推动开发区经济发展。为辖区人民带来方便，提高辖区群众安全感、幸福感，有力提升城镇形象。

资金使用情况：城市管理费项目年初预算400万元，2022年未进行预算调整，2022年实际拨入200万元，实际支出200万元，无结余。该项目由管委会管理使用，需报批管委会领导方可使用，落实大额资金支付使用程序，严格执行财务管理制度、付款流程规范。

ƒ绩效目标实现情况：

绿化除草、施肥、种植25000㎡，绿植补植存活率达到90%以上，达到预期的质量（标准、水平、效果）和时效（及时程度、效率）。

广场显示屏未维修更换，该年度显示屏未见损坏，根据中央八项规定，厉行节约，未更换显示屏。

按时支付市民广场水电费、环卫水电费，保障环境卫生清洁用水用电，达到预期的质量（标准、水平、效果）和时效（及时程度、效率）。

支付开发区辖区内保洁人员工资、驾驶员工资及环卫车辆运行费用，达到了预期的质量（标准、水平、效果）和时效（及时程度、效率）。

项目实施带动园区就业增长，满足园区人民对美好生活的向往，提供了文化生活所需的场地及环境，同时完善了基础设施建设，树立开发区良好形象，为人民谋福利干实事，服务对象主要涉及企业和群众，满意度达98%，绩效自评等级为“优”。

④管理情况：本项目未涉及招投标，管委会领导定期听取财政局汇报资金使用情况，严格按照资金使用计划进行支付，同时严格按照盘州市资金使用要求进行财务管理。

（2）盘北经济开发区产业发展规划项目

项目概况：为了提高资源配置效率，促进园区产业结构的有序升级，推进开发区区域产业高质量发展，提升经济发展速度，开发区需要做好产业发展规划。

资金使用情况：

盘北经济开发区产业发展规划项目年初预算452万元，2022年实际支出452万元，无结余。该项目由管委会向市政府提出申请获批，严格执行财务管理制度、规范报账审批流程、规范做好账务处理。

ƒ绩效目标实现情况：

该项目完成开发区核心区25.02平方公里范围2022年-2030年的发展规划，达到了预期的质量（标准、水平、效果）和时效（及时程度、效率）。

项目实施满足开发区发展需求，促进我区经济及工业发展，提升产业综合竞争力及产业群体经济效率，促进企业发展，优化发展生态环保型经济效益，推进产业结构优化，为产业可持续发展创造条件。服务对象主要涉及企业和群众，满意度为95%，绩效自评等级为“优”。

④管理情况

本项目未涉及招投标，严格按照规范流程进行支付，同时严格按照盘州市资金使用要求进行财务管理。

（3）债务化解资金项目

项目概况：为推动国有资本做优做大做强，实现资本最大限度的增值，防范化解债务风险，开发区制定了债务偿还计划，通过采取调整支出结构、盘活存量资产的方式，并根据其财力状况，按照还款计划，化解债务风险，加强与金融机构沟通协调，开展债务延期工作，错开债务还款高峰，缓解债务压力，并根据项目性质、金额大小、轻重缓急等，分步进行偿还，加大偿债力度，严控债务风险。该项债务化解资金30174.8万元，用于偿还开发区平台公司部分到期债务。

资金使用情况：

债务化解资金项目年初预算0万元，2022年进行预算调整30174.8万元，2022年实际支出30174.8万元，无结余。该项目由管委会向市政府提出申请获批，严格执行财务管理制度、规范报账流程，及时化解到期债务。

ƒ绩效目标实现情况：

该项目化解了贵州盘北经济开发区平台公司到期的债务30174.8万元，保持平台公司良好信誉，为后续融资奠定基础。

项目实施化解开发区债务，促进我区经济发展，服务对象主要涉及企业，满意度为98%，自评等级为“优”。

④管理情况

本项目未涉及招投标，每笔资金经领导审核后，严格按照规范流程进行支付，同时严格按照盘州市资金使用要求进行财务管理。

2、自评结论

盘北经济开发区2022年度共对3个项目进行绩效评价，项目总支出30174.8万元，所有项目各项指标均达到或超过预期目标，群众及企业反映良好，满意度达90%以上，综合绩效自评等级均为“优”。

3、存在问题及原因分析

通过项目绩效自我评价，发现存在的问题主要有以下几点，一是制定项目绩效目标上过于简单，量化考核不够准确，三级指标过于粗糙，设计不够合理，不能达到多元化考核的目的；二是项目管理人员对于绩效目标考核的认识还不够到位，专业能力有待提升。

4、针对问题提出的整改措施

针对以上问题，作出相应整改，首先要制定科学、合理、完善的项目绩效目标，在年初编制预算或调整预算时，严格按照资金用途编制目标绩效表，制定能够量化考核的三级指标，在年终时能多元化的进行绩效目标考核，真正做到花钱必问效，提高财政资金的使用效率，同时加大财政资金的监管力度，严肃财经纪律。其次项目管理人员和财务人员要加大学习力度，深入研究绩效目标制定的要求，提高对绩效管理的认识，提升业务能力水平，满足新时期对财务人员的业务要求。最后，根据绩效指标和标准体系，实现开发区绩效指标和标准体系的科学合理、细化量化、可比可测，灵活运用个性化绩效指标，推进绩效管理全面升级。

（三）部分重点项目绩效评价结果。

重点项目绩效评价结果详见附件2

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位缴款”等之外取得的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

十五、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务及商务接待支出。

十六、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十七、类款项指标解释

1、201（类）03（款）01（项）是指一般公共服务支出的行政运行支出。

2、201（类）04（款）06（项）是指社会事业发展规划支出。

3、205（类）99（款）99（项）是指其他教育支出。

4、208（类）05（款）05（项）是指机关事业单位基本养老保险缴费支出。

5、208（类）27（款）01（项）是指财政对失业保险基金的补助。

6、208（类）27（款）02（项）是指财政对工伤保险基金的补助。

7、210（类）11（款）01（项）是指行政单位医疗。

8、210（类）11（款）03（项）是指公务员医疗补助。

9、212（类）01（款）99（项）是指其他城乡管理社区事务支出。

10、212（类）03（款）99（项）是指其他城乡社区公共设施支出。

11、212（类）99（款）99（项）是指其他城乡社区支出。

12、215（类）99（款）04（项）是指其他资源勘探工业信息等支出。

13、221（类）02（款）01（项）是指住房公积金。

14、229（类）99（款）99（项）其他支出，本单位为鸡场坪龙湖湿地景区基础设施建设资金。

第五部分  附件

附件：1.2022年度部门决算公开表

2.项目支出绩效自评表