盘州市文学艺术界联合会关于2019年预算及“三公”经费预算公开的说明
目录
一、部门概况
（一）部门职责
（二）部门内设机构
（三）预算构成情况
（四）部门人员构成
二、部门预算公开说明
（一）部门收支总体情况
（二）部门收入总体情况
（三）部门支出总体情况
（四）财政拨款收支情况
（五）一般公共预算支出情况
（六）一般公共预算基本支出情况
（七）一般公共预算“三公”经费支出情况
（八）政府性基金预算支出情况
三、其他重要事项说明
（一）机关运行经费安排情况
（二）政府采购情况
（三）部门预算绩效情况
（四）国有资产占用情况
（五）专业性较强名词解释
一、部门概况
（一）部门职责：
盘州市文学艺术界联合会积极组织文艺家深入生活，进行采风活动。本单位积极开展各项文艺活动，通过各种途径，利用各种条件，努力拓展对外交流渠道，积极开展文学、美术、书法、戏剧、音乐、舞蹈、摄影等文艺交流活动。现有作家协会、美术家协会等协会11个。
（二）部门内设机构：
盘州市文学艺术界联合会预算单位包括：参照公务员法管理的事业单位1个。
（三）预算构成情况：
本部门预算只含本级预算，无下属单位预算。
（四）部门人员构成：本部门编制数为3个，其中参公编3个、事业编0个。目前，在职职工6人，离退休职工4人。
二、部门预算公开说明
（一）部门收支总体情况（详见表1）。
1.收入情况。2019年，本部门总收入135.75万元，较上年减少21.48万元，主要是其他收入减少。其中：原一般公共预算收入125.28万元，较上年增加22.02万元；原预算外转一般公共预算管理资金收入0万元，较上年增加0万元；政府性基金预算拨款收入0万元，较上年增加0万元；事业单位经营收入0万元，较上年增加0万元；其他收入0万元，较上年减少34.86万元；上年结转收入10.47万元，较上年减少43.5万元。
2.支出情况。2019年，本部门总支出135.75万元，较上年减少21.48万元，主要是其他收入支出减少。其中：一般公共服务支出102.24万元，较上年减少29.01万元；社会保障和就业支出8.86万元，较上年增加0.61万元；医疗卫生与计划生育支出4.37万元、较上年增加0万元；住房保障支出20.28万元，较上年增加6.92万元。
（二）部门收入总体情况（详见表2）。
2019年，本部门总收入135.75万元，较上年减少21.48万元，主要其他收入减少。分来源类别看：上年结转收入10.47万元、原一般公共预算收入125.28万元、原预算外转一般公共预算管理资金收入0万元、政府性基金预算拨款收入0万元、事业单位经营收入0万元、其他收入0万元。分支出科目看：一般公共服务支出102.24万元，较上年减少29.01万元；社会保障和就业支出8.86万元，较上年增加0.61万元；医疗卫生与计划生育支出4.37万元、较上年增加0万元；住房保障支出20.28万元，较上年增加6.92万元。
（三）部门支出总体情况（详见表3）。
2019年，本部门总支出135.75万元，较上年减少21.48万元，主要是基本支出增加、项目支出减少。分支出类型看：基本支出99.28万元、项目支出36.47万元、事业单位经营支出0万元、其他支出0万元。分支出科目看：一般公共服务支出102.24万元，较上年减少29.01万元；社会保障和就业支出8.86万元，较上年增加0.61万元；医疗卫生与计划生育支出4.37万元、较上年增加0万元；住房保障支出20.28万元，较上年增加6.92万元。
（四）财政拨款收支总体情况（详见表4）。
1.财政拨款收入情况。2019年，本部门财政拨款收入135.75万元，较上年增加13.38万元，主要是调整工资人员经费收入增加。其中：原一般公共预算收入125.28万元，较上年增加22.02万元；原预算外转一般公共预算管理资金收入0万元，较上年增加0万元；政府性基金预算拨款收入0万元，较上年增加0万元；上年结转收入10.47万元，较上年增加减少43.5万元。
2.财政拨款支出情况。2019年，本部门财政拨款支出135.75万元，较上年增加13.38万元，主要是人员工资调整增加。分支出类别看：一般公共预算支出135.75万元、政府性基金预算支出0万元。分支出科目看：一般公共服务支出102.24万元，较上年增加5.85万元；社会保障和就业支出8.86万元，较上年增加0.61万元；医疗卫生与计划生育支出4.37万元、较上年增加0万元；住房保障支出20.28万元，较上年增加6.92万元。
3.其他说明情况。本部门无政府性基金预算、国有资本经营预算。
（五）一般公共预算支出情况（详见表5）。
2019年，一般公共预算支出（不含上年结转）125.28万元，较上年增加22.02万元，主要是人员经费增加、项目经费减少。分支出类型看：基本支出98.77万元、项目支出26.51万元。分支出科目看：一般公共服务支出91.77万元，较上年增加14.49万元；社会保障和就业支出8.86万元，较上年增加0.61万元；社会保障和就业支出8.86万元，较上年增加0.61万元；医疗卫生与计划生育支出4.37万元、较上年增加0万元；住房保障支出20.28万元，较上年增加6.92万元。
（六）一般公共预算基本支出情况（详见表6）。
2019年，一般公共预算基本支出（不含上年结转）98.77万元，较上年增加15.51万元，主要是人员经费增加。分政府预算经济分类科目看：机关工资福利支出74.59万元、机关商品和服务支出3.65万元、机关资本性支出（一）0万元、机关资本性支出（二）0万元、对事业单位经常性补助0万元、对事业单位资本性补助0万元、对企业补助0万元、对企业资本性支出0万元、对个人和家庭的补助20.53万元、对社会保障基金补助0万元、债务利息及费用支出0万元、债务还本支出0万元、转移性支出0万元、其他支出0万元。分部门预算经济分类科目看：工资福利支出74.59万元、商品和服务支出3.65万元、资本性支出0万元、资本性支出（基本建设）0万元、对企业补助0万元、对企业补助（基本建设）0万元、对个人和家庭的补助20.53万元、对社会保障基金补助0万元、债务利息及费用支出0万元、其他支出0万元。
（七）一般公共预算“三公”经费支出情况（详见表7）。
（1）公务用车运行维护费。反映单位购置公务用车及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、租用费等支出。2019年，本部门公务用车保有量1辆（车牌号：贵BE7365），无公务购置计划，公务用车购置预算为0元，与上年持平；公务用车运行维护费预算0万元，较上年减0万元。
（2）公务接待费。反映单位按规定开支的各类公务接待费。2019年本部门公务接待费预算0万元，较上年减0万元。
（3）因公出国（境）费。反映部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。该项经费预算由市财政局统筹控制，本部门预算为0元，与2018年相比无变化。
综上，2019年本部门“三公”经费预算0万元，较上年减少0万元，主要是公务用车运行维护费和公务接待费减少。
（八）政府性基金预算支出情况（详见表9）。
2019年，本部门无政府性基金预算。（有政府性基金预算的部门，请写“2019年，本部门政府性基金预算支出0万元，较上年增加0万元，主要是本单位无政府基金。分支出类型看：基本支出0万元、项目支出0万元。分支出科目看：一般公共服务支出0万元。
- 三、其他重要事项说明
2019年，本部门安排机关运行费预算3.65万元。其中：办公费1.00万元、印刷费0万元、邮电费0万元、差旅费0.46万元、会议费0万元、福利费0.85万元、维修（护）费0万元、专用材料费0万元、水费0.2万元、电费0.6万元、取暖费0万元、物业管理费0万元、公务用车运行维护费0万元、其他费用0.54万元。
（二）政府采购情况。
2019年，本部门无政府采购预算。
（三）部门预算绩效情况。
本部门 2019 年实行绩效目标管理的一级项目 5个，涉及财政拨款预算 26.51万元，均为项目支出预算。（详见2019年项目预算绩效情况表）
（四）国有资产占用情况。
1.公务用车占用情况。2019年，本部门实有公务用车1辆，账面价值19.70万元，目前使用正常。
2.办公用房占用情况。2019年，本部门实有办公用房面积210平方米，账面价值0万元，办公用房全部为单位自用。
3.大型设备占用情况。2019年，本部门实有大型设备0台（套），账面价值0万元。
4.其他国有资产占用情况。2019年无其他国有资产占用情况。
（五）专业性较强名词解释。
1.财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。
2.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。
5.上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
6.结余分配：反映单位当年结余的分配情况。
7.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
10.事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
11.“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
12.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
13.公共财政预算拨款收入：指财政部门当年核拨给单位的财
政预算资金。
14.一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）行政运行（项）：反应行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出
15、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）一般行政管理事务科目（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
16、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）：反映除上述项目以外其他用于群众团体事务方面的支出。
17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
18.社会保障和就业支出（类）财政对社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）：反映财政对失业保险基金的补助支出。
19.社会保障和就业支出（类）财政对社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）：反映财政对工伤保险基金的补助支出。
20.社会保障和就业支出（类）财政对社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）：反映财政对生育保险基金的补助支出。
21社会保障和就业支出（类）财政对社会保险基金的补助（款）机关事业单位基本养老保险缴费的补助（项）：反映机关事业单位基本养老保险缴费支出。
22.医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
23.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
24.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。
